監護人爭搶保險金 孩子無所依靠

　　隨著每個人不同的人生階段，求學生長、成家立業、結婚生子、退休安養等等，面臨的需要與財務結構皆不相同，相對的保障需求也會因隨之改變。不同的人生階段，財富管理與風險規劃有其緊密地正向彈性關係，家庭生活需求愈高、財富累積愈豐，風險規劃的重要性愈大。

　　雖然台灣已經進入金控時代，強調安全、保障的保險事業也開始跨入投資市場，國人投保率過150﹪，根據2004年度壽險消費者購買行為調查，尚有21.64﹪的民眾未投保壽險，以全國總人口數推算，約有480萬人連一張保險都沒有。

經營像是一條河流 天天都在變化
　　李會計師五年前承接了爸爸會計師事務所負責人的工作，剛接棒的前二年，因全球經濟景氣低迷，再加上一些中、小企業客戶轉往大陸發展，事務所收入減少了許多。但基於是老爸爸傳承的事業，無論如何都要咬牙苦撐，絕不能讓事業終結在他的手裡，慘澹經營了三年，終於使事務所事務蒸蒸日上，收入也穩定成長。回想這五年他嘗試用不同角度來思考，讓這一片不景氣的殺價過程中，創造企業服務的價值。經營就像是一條河流，天天在變化，每一個灣道後面都是一個新的挑戰，你永遠不會知道什麼時候會翻覆。

萬一回不來 孩子還很小
　　常常需要到大陸查帳，夫妻倆開始擔心〝萬一回不來〞，留下的二個小孩，誰能幫忙照顧小孩？留下的財產，誰能幫忙管理？鑒於意外事故頻傳，受難子女多未能受到妥善照顧，因而未雨綢繆，想事先作好規劃！

　　購買保險其實是一個非常適合的解決方式，利用安全穩定的壽險保障，承擔夫妻倆的人生風險，完成年幼子女的養育責任；美中不足的是，當風險發生時，保險僅能做到理賠金的給付，對於日後保險金的管理卻無能為力，才會發生921地震、新航空難事件等受難家屬爭搶孩子保險金及撫卹金的貪婪畫面。

節稅、投資理財與資產保護
　　國泰世華商業銀行「愛的信託」，運用每人每年一百萬元的免稅額度，結合壽險的需求，滿足父母對子女的愛心與關懷，用信託將保險的意義完全顯現出來，讓這筆財產兼具保險與信託的優點，不但可以節稅、還能夠投資理財及資產保護！

　　這樣的信託設計，有別於其他「自益信託」的模式，無法克服不當監護人的問題，而採取「他益信託」的方式，受託人依照委託人〈父母〉的指示，支付受益人〈子女〉生活費、教育費及醫療費等需要，落實養育照顧。